In der aktuellen Entwicklung der Geschäftswelt ist Flexibilität in der Finanzierung für Unternehmen von sehr großer Bedeutung. Ein Finanzierungsinstrument, das hierbei eine zentrale Rolle spielen kann, ist der sogenannte Lieferantenkredit. Doch was genau steckt hinter diesem Begriff, und wie können Unternehmen von einem Lieferantenkredit profitieren?
Wie funktioniert ein Lieferantenkredit?
Der Lieferantenkredit, oder auch Warenkredit genannt, ist eine der häufigsten Formen der kurzfristigen Fremdfinanzierung im B2B-Bereich. Es entsteht also, wenn ein Lieferant einem Käufer die Möglichkeit bietet, die gelieferte Ware oder erbrachte Dienstleistung nicht sofort, sondern zu einem späteren Zeitpunkt zu zahlen. Dabei handelt es sich in der Regel um Zahlungsziele zwischen 30 und 90 Tagen. Für den Käufer bedeutet das somit, dass er die gelieferten Waren bereits nutzen oder weiterverkaufen kann, bevor er den Kaufpreis begleichen muss.
Vorteile eines gewährten Lieferantenkredits
Vor allem für kleine und mittlere Unternehmen bietet der Lieferantenkredit einige entscheidende Vorteile:
Liquiditätsschonung dank erweiterter Frist
Ein Lieferantenkredit schont die Liquidität des Unternehmens, da die Zahlung erst später erfolgt. Dies kann gerade in Zeiten von knappen finanziellen Ressourcen besonders hilfreich sein.
Unkomplizierte Abwicklung beim Lieferantenkredit
Im Vergleich zu Bankkrediten erfordert ein Lieferantenkredit meist keine aufwändige Bonitätsprüfung oder umfangreiche Vertragsverhandlungen. Häufig wird er ohne Komplikationen gewährt, sofern eine intakte Geschäftsbeziehung existiert.
Verhandlungsspielraum bietet ein Lieferantenkredit
Unternehmen können außerdem oftmals mit dem Lieferanten über die Konditionen des vereinbarten Kredits verhandeln. So sind beispielsweise Skonti möglich, wenn der Käufer trotz Zahlungsziel frühzeitig bezahlt.
Verbesserte Einkaufsbedingungen – Möglichkeit kurzfristiger und langfristiger Lieferantenkredite
Unternehmen, die in der Lage sind, ihre Zahlungsziele zu verlängern, können je nach Bedarf größere Mengen einkaufen und dadurch von möglichen Mengenrabatten und Gewährung von Skonto profitieren.
Lieferantenkredit gewährt: eventuelle Nachteile und Risiken
Auch wenn der Lieferantenkredit vielerlei Vorteile mit sich bringt, sollten von Unternehmen auch die potenziellen Risiken eines Lieferantenkredits nicht außer Acht gelassen werden. Folgende drei Risiken sind besonders häufig:
Kostenfallen trotz Skonto
Ein Lieferantenkredit ist meist mit einem höheren Preis für die Waren verbunden. Die Verzinsung des Kredits ist oft in den Warenpreis einkalkuliert und kann im Vergleich zu Bankkrediten teurer sein.
Abhängigkeit vom Lieferanten
Unternehmen, die stark auf Lieferantenkredite angewiesen sind, können leicht in eine Abhängigkeit geraten. Besonders bei einer Verschlechterung der Geschäftsbeziehung besteht das Risiko, dass der Lieferant die Kreditkonditionen verschärft oder den Kreditrahmen reduziert.
Gefahr von Liquiditätsengpässen
Wenn der Kredit zu extensiv genutzt wird, kann das zu einer Verschlechterung der eigenen Bonität und somit schließlich zu Liquiditätsengpässen und Nichteinhaltung der Zahlungsfrist führen, wenn mehrere Rechnungen innerhalb des gleichen oder eines kurzen Zeitraums fällig werden.
Lieferantenkredit als strategisches Finanzierungsinstrument
Allgemein bietet der Lieferantenkredit Unternehmen eine flexible Möglichkeit, kurzfristige Finanzierungslücken zu überbrücken und ihre Liquidität zu schonen. Dabei ist es jedoch wichtig, das Verhältnis zwischen Kreditnutzung und Zahlungsfähigkeit genau im Auge zu behalten. Wer Lieferantenkredite geschickt einsetzt, kann seine Position im Wettbewerb stärken und seine finanzielle Handlungsfähigkeit erhöhen.
Doch wie bei jedem anderen Kredit gilt auch hierbei: Umsicht und strategische Planung sind unerlässlich, um nicht in eine finanzielle Abhängigkeit zu geraten. Unternehmen sollten daher ihre Finanzstrategie regelmäßig überprüfen sowie gegebenenfalls optimieren und den Lieferantenkredit als einen von vielen Bausteinen in einem umfassenden Finanzierungskonzept betrachten. So lässt sich in jedem Fall sicherstellen, dass das Unternehmen flexibel und gleichzeitig finanziell gesund bleibt.